Связаться с нами наяву
выводим предприятия из кризиса
настраиваем бизнес процессы
дью-дилидженс (Due Diligence) - проверка безопасности планируемой сделки
“Due Diligence” переводится с английского языка как “проявление должной осмотрительности”.
При проверке DueD проводится всесторонний анализ деятельности фирмы, оценивается ее финансовое состояние, положение на рынке, конкурентное окружение, перспективы развития, а также юридическая чистота документации.
Для кого и при каких ситуациях актуальна проверка Due Diligence (DueD)?
Чаще всего за проведением проверки обращаются инвесторы, желающие вложить средства в покупку или развитие готового бизнеса. При совершении сделки они хотят быть уверены в прибыльности и безопасности своих инвестиций.
Приобретая имущество необходимо убедиться, что все документы юридически чисты и будущего собственника впоследствии не ожидают неприятные сюрпризы.
Если речь идет о покупке коммерческой недвижимости, то помимо правовой экспертизы следует проверить востребованность помещения на рынке, актуальность арендной ставки и затраты на содержание, просчитать перспективы дальнейшего использования помещения.
Желая доказать потенциальным покупателям свою добросовестность, продавцы сами обращаются за DueD в авторитетные аудиторские и юридические компании, которые готовят для будущих инвесторов пакет документов о деятельности фирмы.
Это существенно сокращает время на принятие решения о покупке.
Желая привлечь новых акционеров, компания стремится рассчитать и обосновать будущую прибыль инвесторов.
Заказать проверку могут кредитные организации или документы может предоставить сам заемщик.
Проверку заказывают собственники бизнеса, чтобы оценить действия наемных директоров и топ-менеджеров.
Также это полезно, чтобы минимизировать риски рейдерского захвата, в том числе через преднамеренное банкротство.
При увольнении Генерального директора желательно проводить всестороннюю проверку его деятельности, чтобы избежать отсроченных последствий возможных злоупотреблений или халатности.
Проводится проверка контрагенов на предмет возможности выполнить условия контракта.
Существует много и других ситуаций, когда необходим Due Diligence. В Постановлении Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. N 53 (п.10) бизнесмену вменяется в обязанность проявление должной осмотрительности при выборе контрагента и заключении сделки. Но если ИФНС в первую очередь волнует вопрос взимания налогов, то самих предпринимателей также интересует прибыльность и чистота сделок.
В зависимости от стоимости и важности контракта, можно проводить Due Diligence с большей или меньшей степенью погружения в дела будущего партнера. Можно проверить лишь один из аспектов сделки или же провести тотальную проверку предприятия или контрагента.
На основании каких документов проводятся проверки Due Diligence?
- Корпоративная документация компании: учредительные документы, информация о владельцах, история компании, сертификаты, патенты, регламенты и пр.
- Финансовая отчетность: детальное исследование и оценка активов, долгов, денежных поступлений, структура затрат и пр.
- Сведения, полученные от контрагентов и конкурентов.
- Рыночные, маркетинговые отчеты о продукции компании, конкурентной среде и перспективах развития бизнеса.
- Имеющиеся контракты с контрагентами: покупателями (арендаторами) и поставщиками.
- Судебные дела.
При необходимости для проведения более детальной проверки могут быть собраны и другие документы. Перечень информационных источников зависит от конкретной ситуации.
Некоторые документы, необходимые для Due Diligence можно найти в открытом доступе. Иногда бизнесмены проводят проверки будущего бизнеса или партнера своими силами. Но не всегда открытой информации достаточно для всесторонней проверки DueD. Полноценный анализ некоторых данных может сделать только эксперт в конкретной области.
Привлечение к Due Diligence специалистов позволит избежать многих подводных камней, существование которых даже не очевидно для многих бизнесменов.
